La Fiscalía General de la República (FGR) investiga a Aquivaldo Mosquera, ex capitán del club América, por una presunta defraudación fiscal de 2014 a 2019, aparentemente por la omisión de no haber notificado el cambio de su domicilio registrado ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
El también ex defensa central de Pachuca y Jaguares de Chiapas presentó desde el pasado 12 de mayo un amparo contra la integración de la carpeta de investigación FED/FECOC/UEIDFF/CDMX/0000305/2022, según registros judiciales.
En su demanda de garantías, el colombiano también reclamó la determinación de créditos fiscales por parte del SAT sobre los ejercicios 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 y 2019.
El amparo originalmente fue turnado al Juzgado Décimo Séptimo de Distrito en Materia Administrativa de la Ciudad de México, pero la secretaria en funciones de titular se declaró incompetente para darle trámite porque estimó que el caso era de materia penal.
"Por lo tanto a este juzgado no corresponde analizar la legalidad de los referidos actos, ya que no son actos meramente administrativos, dado que se trata de actos derivados de asuntos del orden penal, cuya competencia corresponde a los Órganos Judiciales en Materia Penal", dice el acuerdo.
"En consecuencia, sin prejuzgar sobre la procedencia del juicio, remítase el expediente en que se actúa al Juzgado de Distrito en Materia Penal en la Ciudad de México, en turno, para su tramitación".
El pasado lunes la demanda ingresó al Juzgado Sexto de Distrito en Materia Penal de esta capital, pero su titular Juan Mateo Brieba de Castro tampoco asumió la competencia porque en su opinión se reclaman actos administrativos.
Ahora la radicación del amparo se ha convertido en un conflicto competencial de jueces de distrito que será resuelto por un tribunal colegiado de circuito en materia penal.
El pasado 2 de marzo Mosquera compareció ante la Fiscalía Especial en Investigación de Delitos Fiscales y del Sistema Financiero de la FGR, para atender un citatorio del Ministerio Público Federal.
Días después, sus abogados ofrecieron una rueda de prensa en la que comentaron que la indagatoria estaba relacionada con la presunta falsedad en el domicilio fiscal que el ex futbolista tenía registrado en México.
Octavio Espinoza, uno de sus defensores, dijo en esa ocasión que Mosquera tenía registrado como domicilio fiscal un inmueble de la Colonia Roma, sede del despacho de su contador; tras concluir su actividad profesional en México, en 2017, el colombiano dio por sentado que el contador había dado de baja el registro, pero no fue así.
El abogado precisó que en febrero y marzo de 2019 se le notificaron los primeros requerimientos del SAT al ex jugador. Para esas fechas, él ya no vivía en México.
"Ya estaba radicado en ese momento en Colombia, radicó desde 2017 hasta el 2022 en ese país y es por ello que no pudo entender esos requerimientos de la autoridad fiscal", dijo Espinoza.
La defensa mencionó en esa ocasión que se habían acercado a la FGR para buscar una salida alternativa al procedimiento.
